Als je al jarenlang trouw geld opzijzet, kun je volgend jaar zomaar tegen een tegenvaller aanlopen. Het kabinet is namelijk van plan de belastingvrije drempel voor spaargeld en ander vermogen in 2027 fors te verlagen.
Dat kan voor veel meer mensen gevolgen hebben dan eerst werd ingeschat.
Uit antwoorden op Kamervragen over het Belastingplan 2027 blijkt dat naar verwachting 1,2 miljoen Nederlanders voor het eerst box 3-belasting gaan betalen als de verlaging er komt.
Daarbij zitten ook gepensioneerden en doorsnee spaarders die tot nu toe niets hoefden af te dragen over hun vermogen.
Het plan zorgt al voor discussie. Bovendien staat nog niet vast dat de verlaging ook echt doorgaat.
Belastingvrije drempel bijna gehalveerd
In 2026 kun je €59.357 aan vermogen hebben zonder box 3-belasting te betalen.
Voor fiscale partners samen geldt een vrijstelling van €118.714.
Op 29 september kwam het kabinet echter met een voorstel om die bedragen in 2027 flink te verlagen.
In dat plan worden de nieuwe grenzen:
- Voor alleenstaanden: €30.846.
- Voor fiscale partners: €61.692.
Kortom: de vrijstelling gaat grofweg door midden.
Heb je jarenlang gespaard en viel je tot nu toe onder de vrijstelling? Dan kun je straks ineens wél belasting moeten betalen.
Opvallend: op Prinsjesdag stond juist nog een verhoging naar €60.098 per persoon op de rol.
1,2 miljoen nieuwe box 3-betalers
Het kabinet rekende inmiddels door hoeveel Nederlanders door de verlaging voor het eerst box 3-belasting gaan betalen.
Dat komt uit op circa 1,2 miljoen mensen.
Daarmee loopt het totale aantal box 3-betalers op tot ongeveer 3,6 miljoen.
De nieuw toegevoegde groep betaalt gemiddeld zo’n €90 per jaar extra.
Dat lijkt weinig, maar het is slechts een gemiddelde.
Hoeveel je echt betaalt, hangt af van je vermogen en of dat uit spaargeld, beleggingen of andere bezittingen bestaat.
Voor sommige huishoudens kan de rekening dus flink hoger uitpakken.
Ook gepensioneerden kunnen dit gaan merken
Met name mensen die jarenlang voor hun oude dag spaarden, kunnen door de nieuwe grens worden geraakt.
Stel: een gepensioneerd stel heeft samen €100.000 op de spaarrekening.
In 2026 valt dat bedrag volledig binnen de gezamenlijke vrijstelling van €118.714.
Dan betalen ze geen box 3-belasting, zolang er verder geen andere belastbare bezittingen zijn.
Onder het nieuwe voorstel verandert dat beeld.
Met een vrijstelling van €61.692 blijft er €38.308 aan vermogen over waarover het fictieve rendement wordt berekend.
Reken je met het voorlopige spaarrendement van 1,27 procent en het tarief van 36 procent, dan kom je uit op zo’n €175 per jaar.
Zo kan een stel dat jaren spaarde, voor het eerst belasting over dat vermogen gaan betalen.
Alleenstaanden krijgen er eveneens mee te maken
Het treft niet alleen stellen.
Alleenstaanden kunnen door de lagere vrijstelling ook boven de drempel uitkomen.
Zo betaalt een alleenstaande gepensioneerde met €45.000 spaargeld onder de huidige vrijstelling niets in box 3.
Gaat de grens van €30.846 door, dan valt ruim €14.000 van dat spaargeld boven de vrijstelling.
Dat kan dus alsnog tot een aanslag leiden.
Heb je een buffer voor tegenvallers, onderhoud of zorgkosten? Dan kan dit een extra kostenpost worden.
Overigens betaal je niet zomaar 36 procent over je hele spaarsaldo; de heffing gaat over het (fictieve) belastbare rendement.
Waarom wil het kabinet dit aanpassen?
De verlaging hangt samen met de hervorming van box 3.
Er wordt gewerkt aan een nieuw systeem voor de belasting op inkomsten uit vermogen.
Volgens de plannen moet dat stelsel in 2028 ingaan.
Die overgang kost geld.
Met een lagere vrijstelling in 2027 verwacht het kabinet ongeveer €396 miljoen extra op te halen.
Dat geld is bedoeld om de overstap naar het nieuwe systeem te bekostigen.
Tegelijk roept het plan discussie op, juist omdat ook kleinere spaarders geraakt worden.
Beleggers zijn mogelijk duurder uit
Voor mensen met beleggingen of bijvoorbeeld een tweede huis kunnen de gevolgen groter uitvallen.
Dat komt doordat de Belastingdienst per vermogenscategorie met andere fictieve rendementen rekent.
Voor spaargeld staat voorlopig 1,27 procent op de teller voor 2027.
Voor overige bezittingen wil het kabinet het fictieve rendement ophogen van 6,37 naar 7,87 procent.
Over dat berekende rendement betaal je 36 procent belasting.
Daardoor kan iemand met beleggingen flink meer kwijt zijn dan iemand die hetzelfde bedrag alleen spaart.
Hoe hoog de last precies wordt, hangt af van je situatie en de uiteindelijke regels.
De plannen liggen nog niet vast
Belangrijk om te weten als je spaart:
De verlaging naar €30.846 is nog niet definitief.
Na kritiek uit de politiek liet minister van Financiën Eelco Heinen weten open te staan voor aanpassingen.
Bij de behandeling van de plannen is onder meer gesproken over een hogere vrijstelling.
Zo viel ook een bedrag van rond de €50.000 per persoon.
Het kabinet heeft beloofd uiterlijk 2 november duidelijkheid te geven over eventuele aanpassingen.
Daarna volgt nog het verdere parlementaire traject.
De uiteindelijke vrijstelling kan dus hoger uitpakken dan nu voorgesteld.
Let op: 2027 is iets anders dan 2028
Op dit moment doen verschillende aantallen de ronde over hoeveel mensen extra box 3-belasting gaan betalen.
Zo werd eerder genoemd dat het om circa 850.000 extra belastingbetalers zou gaan.
Dat getal hoort bij de plannen voor het nieuwe stelsel vanaf 2028.
De 1,2 miljoen uit de recente doorrekening slaan juist op de verlaging in 2027.
Het gaat dus om twee andere jaren met verschillende regels.
Handig dus om die aantallen niet door elkaar te halen.
Wat betekent dit voor je spaargeld?
Wil je weten of dit jou raakt? Kijk dan naar je vermogen op 1 januari 2027.
Daarbij telt niet alleen spaargeld mee.
Ook beleggingen en bepaalde andere bezittingen tellen mee. Schulden mag je onder voorwaarden aftrekken.
Je eigen huis waarin je woont valt normaal gesproken niet in box 3.
Voor belastingjaar 2026 blijft de huidige vrijstelling ongewijzigd.
Pas als de definitieve regels voor 2027 vaststaan, is duidelijk wie echt extra gaat betalen.
Neem dus nog geen overhaaste financiële stappen op basis van dit voorlopige plan.
Hoe nu verder met de plannen?
De komende weken zijn belangrijk voor Nederlandse spaarders.
Het kabinet moet laten weten of het de forse verlaging doorzet of de vrijstelling toch aanpast.
Voor de circa 1,2 miljoen Nederlanders die volgens de huidige berekening voor het eerst belastingplichtig worden, kan dat een wereld van verschil maken.
Zeker voor wie jarenlang geld opzijzette voor pensioen of onverwachte kosten is dit relevant.
De kern van de discussie: hoeveel vermogen mag je straks belastingvrij opbouwen?
Eén ding staat vast: gaan de plannen door, dan krijgen vanaf 2027 veel meer Nederlanders met box 3-belasting te maken.
Wat vind jij? Moeten mensen die lang voor hun oude dag hebben gespaard worden ontzien, of is een lagere vrijstelling juist te verdedigen?
