Miljonairsbelasting uitgelegd: ook met €30.000 betaal je fors – wat houd je echt over?

Je spaart al jaren, zet je eerste stappen met beleggen en ziet je potje eindelijk groeien. En dan ploft er een aanslag op de mat van bijna duizend euro. Terwijl je geen miljonair bent en daar ook nog lang niet komt. Hoe kan dat?Een gedeelde rekenhulp over de plannen voor box 3 laat flinke bedragen zien. Bij €30.000 aan beleggingen staat er €959 aan belasting. Bij €100.000 tikt het zelfs €4.686 aan. Logische vraag dus: heeft vermogen opbouwen straks nog wel nut?Het korte antwoord: ja, ook in die voorbeelden groeit je kapitaal nog steeds stevig. Alleen snoept de Belastingdienst een stuk van je winst af. Om die bedragen te snappen, moet je weten van welke aanname die tabel uitgaat.

De veronderstelling die alles kleurt

Er wordt namelijk stilzwijgend gerekend met 15 procent belastbaar rendement per jaar. Dat is flink, geen vaststaand resultaat.Bij €30.000 komt dat neer op €4.500 rendement. Haal daar de resultaatvrijstelling van €1.800 uit dit rekenvoorbeeld vanaf en er blijft €2.700 belastbaar over. Zet je daar het voorgestelde basistarief van 35,5 procent op, dan kom je afgerond uit op €959 belasting.Je houdt dan zo’n €3.541 winst over. Je vermogen groeit dus naar ongeveer €33.541, nog los van eventuele kosten. Je gaat vooruit, maar in dit scenario gaat bijna een vijfde van je totale opbrengst naar de fiscus.Met dezelfde uitgangspunten ziet het plaatje er zo uit:
Vermogen in beleggingenRendement (15%)Te betalen belastingNetto winst
€30.000€4.500€959€3.541
€60.000€9.000€2.556€6.444
€100.000€15.000€4.686€10.314
Afgeronde voorbeelden voor één persoon, zonder schulden, kosten of verrekenbare verliezen.

Die hele tik komt niet alleen door de miljonairsbelasting

Voor kleinere beleggers schrikt vooral het verschil met nu. In 2026 geldt er per persoon een vermogensvrijstelling van €59.357. Heb je alleen €30.000 aan beleggingen, dan betaal je op dit moment dus geen box 3-belasting.Toch kun je die extra aanslag niet volledig ophangen aan de zogeheten miljonairsbelasting. In de tabel is een ander box 3-stelsel gecombineerd met het tariefvoorstel van PRO en Volt. Hun basistarief is juist 35,5 procent, tegen 36 procent nu. Het hogere tarief van 38,5 procent geldt pas voor belastbaar rendement boven €60.000. Met €30.000 in dit voorbeeld kom je daar helemaal niet aan.En wat als je rendement lager uitvalt? Bij 6 procent op €30.000 verdien je €1.800. Binnen de aannames van deze tabel valt dat volledig onder de resultaatvrijstelling. Die €959 is dus geen vast bedrag zodra je €30.000 bezit.

Meer euro’s is niet automatisch meer koopkracht

Dan speelt inflatie ook nog mee. Een hoger saldo betekent niet per se dat je meer kunt kopen. Stel: op €30.000 maak je 2 procent rendement, terwijl prijzen 3 procent stijgen. Zelfs zonder belasting kun je met je grotere bedrag uiteindelijk minder aanschaffen.Met 15 procent rendement schiet je in deze voorbeelden duidelijk op. Bij een bescheiden opbrengst kan inflatie je winst opeten. Wat je echt overhoudt, hangt af van rendement, kosten, prijsstijgingen en de uiteindelijke belastingregels. Alleen naar die schrikbarende belastingkolom staren, geeft dus maar de halve werkelijkheid.